Para que nuestra plataforma aplique correctamente las percepciones RG5329 en los comprobantes que emitas, se requieren realizar ciertos pasos de configuración inicial.
Cabe aclarar que ésta funcionalidad solo estará disponible desde los comprobantes que se emitan por nuestra plataforma web o vía API.
Te sugerimos siempre consultar con tu contador o asesor impositivo antes de realizar ésta configuración.
¿Qué debo hacer?
1. Configura tu CUIT/PDV
Ingresá al menú: Mi espacio de trabajo > Mis CUITs / PDV y abrí el bloque: "4. Configura si es agente de percepción o retención." . Deberás tildar la opción : "Si, es agente percepción de IVA RG 5329" y luego presionar "Guardar".
Tené en cuenta podrás indicar que un CUIT/PDV aplica RG5329, solo si éste se encuentra enlazado con AFIP.
2. Productos
Para que un producto sea pasible de percepción IVA 5329 debe tener tildado (dentro de su perfil de producto) el campo: "Si, aplica percepción de IVA a productos comprendidos en la RG5329" y no debe formar parte de abonos en curso.
Actualizaciones masivas:
Para agilizar la actualización de ésta información podes seleccionar todos aquellos productos que no formen parte de abonos en curso, tildarlos desde la grilla de productos y luego presionar el botón "Acciones masivas" > "Activar RG5329"
3. Clientes
Para que un cliente sea sujeto pasible de percepción IVA 5329 debe tener tildado (dentro de su perfil de cliente) el campo: "Si, es sujeto pasible de percepción de IVA RG5329" y no debe poseer abonos en curso.
Actualizaciones masivas:
Para agilizar la actualización de ésta información podes seleccionar todos aquellos responsables inscriptos que no tengan abonos en curso, tildarlos desde la grilla de clientes y luego presionar el botón "Acciones masivas" > "Activar RG5329"
¿Cuándo se aplica la percepcion IVA 5329?
Para que se apliquen las percepciones IVA RG5329 se deben cumplir las siguientes condiciones:
Realizas una venta
El CUIT/PDV esta enlazado con AFIP y tiene indicado "Si, es agente percepción de IVA RG 5329"
El cliente esta marcado como "Si, es sujeto pasible de percepción de IVA RG5329"
El producto esta marcado como "Si, aplica percepción de IVA a productos comprendidos en la RG5329"
El producto posee una alicuota del 21% o del 10.5%
Emitis un comprobante de tipo "A".
El importe total de las percepciones de IVA RG 5329, superan el mínimo impuesto por AFIP de $3000
La fecha de vigencia de la RG5329 es anterior o igual al día de la fecha
No podrás usar el servicio de integración con tiendas de E-commerce si aplicas percepciones de cualquier tipo
No podras crear abonos que apliquen percepciones de cualquier tipo.
Solo podras emitir ventas que apliquen a la RG5329 desde nuestra plataforma web y/o servicio API.
En el caso de las notas de crédito, no se tomará en cuenta el mínimo que corresponda aplicar.
Si utilizas nuestro servicio API para facturar, debes tener en cuenta todas las condiciones mencionadas antes de enviar la información a facturar.
¿Cual es la alícuota que se aplica a la percepcion IVA RG5329?
Cuando la alícuota de IVA de tu producto sea 21%, se aplica una alícuota de 3%
Cuando la alícuota de IVA de tu producto sea 10,5%, se aplica una alícuota de 1.5%
Conocé mas desde aqui